Análise Avançada das Demonstrações Financeiras

IDEMP - Instituto de Desenvolvimento Empresarial
Em São Paulo e Rio De Janeiro

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Informação importante

Tipologia Curso
Nível Básico
Início Em 2edes
Horário de aulas 16 horas letivas
Duração 2 Dias
Início das aulas 26/10/2017
otras datas
  • Curso
  • Básico
  • Em 2edes
  • 16 horas letivas
  • Duração:
    2 Dias
  • Início das aulas:
    26/10/2017
    otras datas
Descrição

APRESENTAÇÃO

Durante décadas, a situação financeira e patrimonial das empresas foi analisada com base no Balanço Patrimonial e na Demonstração de Resultado do Exercício. É a chamada Análise Estática das Demonstrações Financeiras. No entanto, a partir do exercício de 2008, a obrigatoriedade de apresentar a Demonstração do Fluxo de Caixa abriu um novo campo que começa a ser explorado pelos analistas.

Trata-se da chamada Análise Dinâmica das Demonstrações Financeiras que se baseia na capacidade de a empresa gerar caixa. A análise dinâmica permite uma avaliação muito mais precisa da capacidade de a empresa liquidar seus compromissos e de se endividar financeiramente junto aos bancos. Juntas, a análise estática e a análise dinâmica fornecem um conjunto de informações precisas e preciosas indispensáveis para análise de crédito, avaliação de empresas para efeitos de fusões e aquisições e análise fundamentalista de ações.

Este curso apresenta as principais técnicas das análises estática e dinâmica. Durante o treinamento serão apresentados casos baseados em situações reais, quando os participantes poderão discutir a aplicação prática dos conceitos expostos em sala de aula.

Informação importante
Instalações

Instalações e datas

Início Localização
06 de novembro de 2017
Rio De Janeiro
Av. Nilo Peçanha, 50 | Grupo 1901 | Centro, 20020-906, Rio de Janeiro, Brasil
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26 de outubro de 2017
São Paulo
São Paulo, Brasil
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Início 06 de novembro de 2017
Localização
Rio De Janeiro
Av. Nilo Peçanha, 50 | Grupo 1901 | Centro, 20020-906, Rio de Janeiro, Brasil
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Início 26 de outubro de 2017
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São Paulo
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O que se aprende nesse curso?

Fluxo de Caixa
Patrimônio Líquido
Liquidez
Treinamento
Rentabilidade
Fusões
Avaliação de Empresas
Demonstrações Financeiras
Finanças
Demonstrações Contábeis

Professores

Carlos Alexandre Barbosa da Silva de Sá
Carlos Alexandre Barbosa da Silva de Sá
Professor do IDEMP – Instituto de Desenvolvimento Empresarial

Carlos Alexandre Sá é um dos mais renomados consultores e palestrantes brasileiros, em temas das áreas contábil/financeira dirigidos a empresas privadas. Mestre em Finanças e Economia Empresarial pela Escola de Pós Graduação em Economia da FGV, onde atua como professor convidado dos cursos de MBA. Foi Diretor Financeiro e Superintendente de empresas nacionais e estrangeiras. Autor do livro: “Estabelecimento do Limite de Crédito; uma nova abordagem para um velho problema”. Qualitymark: 2004. Coautor do livro: “O Orçamento Estratégico: uma visão empresaria”. Qualitymark: 2005.

Programa

APRESENTAÇÃO

Durante décadas, a situação financeira e patrimonial das empresas foi analisada com base no Balanço Patrimonial e na Demonstração de Resultado do Exercício. É a chamada Análise Estática das Demonstrações Financeiras. No entanto, a partir do exercício de 2008, a obrigatoriedade de apresentar a Demonstração do Fluxo de Caixa abriu um novo campo que começa a ser explorado pelos analistas.

Trata-se da chamada Análise Dinâmica das Demonstrações Financeiras que se baseia na capacidade de a empresa gerar caixa. A análise dinâmica permite uma avaliação muito mais precisa da capacidade de a empresa liquidar seus compromissos e de se endividar financeiramente junto aos bancos. Juntas, a análise estática e a análise dinâmica fornecem um conjunto de informações precisas e preciosas indispensáveis para análise de crédito, avaliação de empresas para efeitos de fusões e aquisições e análise fundamentalista de ações.

Este curso apresenta as principais técnicas das análises estática e dinâmica. Durante o treinamento serão apresentados casos baseados em situações reais, quando os participantes poderão discutir a aplicação prática dos conceitos expostos em sala de aula.

A QUEM SE DESTINA

Profissionais da área financeira e afins.

RESULTADOS PARA OS PARTICIPANTES

Além de fixar conceitos, o curso apresenta técnicas extremamente práticas e de aplicação imediata, de forma a capacitar os participantes a:

  • Avaliar a capacidade de a empresa liquidar seus compromissos de curto e de longo prazo.
  • Avaliar o grau de consolidação financeira da empresa.
  • Avaliar a capacidade de a empresa remunerar os seus acionistas.
  • Avaliar a capacidade de endividamento financeiro da empresa.
  • Avaliar se a capacidade de o lucro gerar caixa está aumentando ou diminuindo.
  • Avaliar a eficiência dos administradores da empresa por meio do Valor Econômico Adicionado.

CONTEÚDO PROGRAMÁTICO

• REVENDO AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

  • As principais características das contas do Ativo e do Passivo.
  • As principais características das contas da Demonstração de Resultados.
  • De que se compõe a realidade financeira e patrimonial da empresa.
  • O que é uma empresa consolidada e uma empresa fragilizada.

• ANÁLISE ESTÁTICA DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS

  • Os índices de liquidez: avaliando a capacidade de a empresa liquidar seus compromissos
    • Liquidez e solvência.
    • O Capital Circulante Líquido e a análise quantitativa da liquidez.
    • Os Índices de liquidez, corrente, seca e imediata e a análise qualitativa da liquidez.
    • Análise do Patrimônio Líquido.
  • Os índices de Estrutura de Capital: avaliando o grau de consolidação da empresa
    • O grau de endividamento financeiro: analisando a consolidação do Disponível.
    • O prazo médio de recebimento das duplicatas a receber: avaliando a consolidação dos recebíveis.
    • O prazo médio de reposição dos estoques: avaliando a consolidação dos estoques.
    • O grau de obsolescência; avaliando a consolidação do Ativo Imobilizado.
    • Grau de Endividamento: avaliando a dependência de capitais de terceiros.
    • O grau de Imobilização: avaliando a alocação de recursos no Ativo.
  • Os índices de Rentabilidade
    • A rentabilidade do Patrimônio Líquido: a taxa de retorno do acionista.
    • A margem líquida: qual sua relação com a rentabilidade do Patrimônio Líquido.
    • A rentabilidade do Ativo: avaliando a eficiência com que a empresa aloca e administra seus recursos.
  • Previsão de Falências
    • A análise discriminante.
    • As fórmulas de previsão de falência.
  • Avaliando a capacidade de a empresa gerar valor para os acionistas
    • O EVA – Valor Econômico Adicionado.

• O FLUXO DE CAIXA DA CONTABILIDADE

  • Preparando o relatório do fluxo de caixa a partir das demonstrações contábeis.
    • O fluxo de caixa das atividades operacionais.
    • O fluxo de caixa das atividades de investimento.
    • O fluxo de caixa das atividades de financiamento.

• ANÁLISE DINÂMICA DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS

  • O índice de Cobertura do Passivo Circulante: avaliando a capacidade de a empresa liquidar seus compromissos de curto prazo
  • O Grau de Consolidação do Disponível: avaliando a capacidade de endividamento financeiro disponível

Êxitos alcançados por este centro


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