Especialista em SPED

Vale 16 pontos no Programa de Educação Professional Continuada do CFC

Este curso tem a finalidade de capacitar e desenvolver os profissionais que buscam por uma especialização na área fiscal e contábil com foco no SPED - Sistema Público de Escrituração Digital, abordando de forma prática os processos integrantes deste sistema, adequando e orientando as empresas ao cumprimento destas novas obrigações fiscais.

- Analisar os principais pontos relativos ao modelo operacional e a legislação da NF-e e do EFD e ECD.

- Esclarecer as dúvidas mais freqüentes sobre leiaute de arquivos, preenchimento de campos, obrigatoriedade, dentre outras dúvidas.

- Abordar os aspectos relativos à implantação deste sistema e seus impactos nos processos de trabalho e de informações.

Público-alvo:

Profissionais que atuam na área fiscal e de faturamento das empresas, advogados, contadores, administradores, vendedores, auditores, gerentes, analistas, assistentes, compradores e outros profissionais que atuam na área contábil e fiscal e tenham interesse em conhecer a nova sistemática de emissão e escrituração de documentos fiscais.

Requisitos: necessário conhecimentos gerais de contabilidade e atuação de forma direta ou indireta na área fiscal.

Programa IOB

MÓDULO COMUM

SPED (Sistema Público de Escrituração Digital)

- Projetos integrantes

- NF-e e CT-e

- EFD - Escrituração Fiscal Digital

- ECD - Escrituração Contábil Digital

- E-Lalur

- Objetivos e diretrizes

- Cadastro de participantes e materiais

· ERP/Sistemas - Conceitos, Exemplos e Alternativas

· Certificação Digital

· Integração do projeto SPED com os processos da empresa

MÓDULO I - ECD - Escrituração Contábil Digital - (24h)

- Histórico (IN86/ MANAD/ DIPJ)

- Criação e Alcance - ECD (Escrituração Contábil Digital)

- Legislação

- Novas Regras Contábeis Lei nº. 11.941/09

- Substituição dos Livros Contábeis pela ECD

- Obrigatoriedade e Início da ECD

- Prazo de Envio/Transmissão da ECD ao SPED - Periodicidade Anual

- Validade e Autenticação - ECD

- Assinatura Digital e Autenticação na Junta Comercial

- Declarações Fiscais - Simplificadas

- Dispensa de Outros Arquivos Digitais para fins Fiscais e Previdenciários.

- Informações Compartilhadas

- Acesso ao Ambiente do SPED/Certificado Digital e Registro de Acessos

- PJ fiscalizada fica sabendo dos acessos

- Penalidade pela Não-Apresentação da ECD no Prazo

- LECD - Manual de Orientação

- Plano de Contas - Comentários

- E-Lalur

- Conversão do Livro Impresso para o arquivo Digital

- Leiaute

- Exemplos de arquivos

- Programa Validador e Assinador - PVA

- Principais funcionalidades

- Demonstração de uso

- Possíveis cruzamentos

- Esclarecimento de dúvidas mais freqüentes ECD

- Cases

MÓDULO II - EFD - Escrituração Fiscal Digital - (24h)

- Histórico - Sintegra e ATO COTEPE 70/2005

- Legislação Nacional e Estadual Paulista

- Implantação - Obrigatoriedade

- Livros Fiscais a serem substituídos

- Prazo de entrega

- Modelo operacional

- Detalhes técnicos arquivo EFD

- Blocos de Informações EFD

- Análise do conteúdo dos principais registros EFD

- Conversão dos Livros Impressos para o arquivo Digital

- Leiaute

- Exemplos de arquivos

- Programa Validador e Assinador - PVA

- Principais funcionalidades

- Demonstração de uso

- Possíveis cruzamentos

- Penalidades

- Pontos de atenção na implantação da EFD

- Esclarecimento de dúvidas mais freqüentes EFD

- Cases

MÓDULO III - Nota Fiscal Eletrônica (NF-e) e Conhecimento de Transporte de Cargas Eletrônico (CT-e) - (16h)

- Histórico

- Características gerais dos documentos fiscais eletrônicos - NF-e, CT-e;

- Conceito B2B;

· NF-e - Nota Fiscal Eletrônica

- Legislação

- Forma de credenciamento

- Situações Especiais NF-e

- Autorização

- Rejeição

- Denegação

- Cancelamento e Inutilização

- DANFE - Documento Auxiliar da NF-e

- Contingência

- Recebimento da NF-e

- Programa de Emissor Gratuito de NF-e

- Penalidades

- Pontos de Atenção na Implantação do NF-e

- Cadastro de participantes e materiais

- Esclarecimento de dúvidas mais freqüentes

- Cases

· CT-e - Diferenças e Destaques

- Legislação

- DACTE - Documento Auxiliar do Conhecimento de Transporte de Cargas Eletrônico

- Situações Especiais do CT-e:

- Cancelamento de CT-e;

- Inutilização de CT-e;

- Anulação de Débitos;

- Subcontratação e Redespacho com CT-e;

- Alternativas de Contingência para o CT-e

- Documentação Técnica do Projeto CT-e - Manual de Integração

- Programa Emissor Gratuito do CT-e

- Penalidades

- Credenciamento para ser Emissor de CT-e

- Pontos de Atenção na Implantação do CT-e

- Esclarecimento de dúvidas mais freqüentes

- Nossos Professores

Profissionais qualificados com larga experiência prática e vivência organizacional, facilitando assim a integração entre as exigências do mercado e nossas aulas.

- Dinâmica das Aulas

Este programa trará uma base conceitual e prática, estimulando o aluno a participar de estudos de casos e exercícios de fixação, permitindo que o profissional (atuando ou não na área) possa utilizar ferramentas que contribuam para o resultado da empresa.

Por meio de técnicas atuais a condução das atividades em sala de aula proporcionará as diretrizes necessárias para uma adequada atuação profissional.

Avaliação

· O aluno fará duas avaliações ao longo do curso, sendo necessária à obtenção de 70% de acertos em cada avaliação.

· O aluno poderá fazer uma única avaliação ao final do curso, referente às disciplinas que não obtiver o percentual de acertos exigido, e esta avaliação será agendada pela Coordenação do PCD.

· As avaliações serão com consulta, considerando somente o material distribuído em sala de aula (apostilas ou livro).

- Certificado Especial de Capacitação

O aluno deste curso fará duas avaliações, múltipla escolha, ao longo do curso e aqueles que obtiverem 70% de acerto em cada avaliação e 75% de freqüência nas aulas, receberão um Certificado Especial de Capacitação, garantindo assim o seu efetivo aprendizado.

Caso o participante não consiga a pontuação necessária ele poderá fazer uma outra única avaliação, contemplando as disciplinas que ele reprovou e com data a ser agendada, para que possa receber seu Certificado Especial de Capacitação.

- Certificado de Participação

O participante poderá optar por receber somente o certificado de participação que será concedido para quem obtiver a freqüência mínima de 75% das aulas, não precisando passar pelas avaliações que surgirem durante o curso.