Como Prevenir Fraudes e Desfalques

• Introdução ao problema e dimensões da fraude no mundo e no Brasil.
• Comentários e conclusões sobre pesquisas sobre a fraude no Brasil.
• A evolução das informações sobre a fraude nos anos recentes no Brasil.
• Os principais meios utilizados pelas organizações no combate às fraudes.
• A evolução do perfil típico e posição hierárquica do fraudador.
• As áreas mais sensíveis e as formas mais comuns de fraudes.
• Os principais sinais de alerta da existência de fraudes (red flags).
• Circunstâncias facilitadoras e formas de prevenção de fraudes. O que as organizações vêm fazendo frente às fraudes.
• Informações sobre os Ciberataques e Cibercrimes.
• Erros e Fraudes – Conceitos, Modalidades e Tipos.
• Condições e Indícios que podem indicar a existência de fraudes e erros:

• Relativas à gestão.
• Pressões atípicas dentro da empresa
• Transações não usuais
• Dificuldades de obtenção de evidências de auditoria
• Áreas que oferecem maiores possibilidades de desvios e como as organizações podem reduzir as oportunidades de fraudes.
• Pontos e princípios importantes sobre controle interno.
• A Tecnologia de Informação – TI e o Controle Interno – CI.
• Características de um Sistema de Controle Interno Eficiente:

• De quem é a responsabilidade pelo CI?
• Pontos importantes sobre as recomendações para melhoria do CI
• O CI versus fraudes.
• Reflexões sobre os papéis da área responsável por verificar o CI
• Diretrizes para as empresas em relação a fraudes:

• Ações sugeridas diante das fraudes
• Como evitar situações prejudiciais?

Exercícios e casos práticos para aplicação imediata dos conhecimentos.